台灣舞弊防治與鑑識協會
「剷除金融舞弊之因應方略」 : Day 4.以人工智慧協助防弊
2024-04-12社團法⼈台灣舞弊防治與鑑識協會
剷除金融舞弊之因應方略系列課程Day4金融舞弊預防實務（預防）
以人工智慧協助防弊
一、課程緣起：
台灣舞弊防治與鑑識協會，同時亦為國際舞弊稽核師協會（Association of Certified Fraud Examiner, ACFE）授權在台灣成立的分會，成立宗旨之一，是在推廣舞弊防治與鑑識相關的專業知識。本會首次推出系列課程，期對有興趣、有需求的人士提供服務。
F001與F002系列課程之設計，始自概論，先說明舞弊及鑑識會計的基本知識，接下來，即有舞弊偵測、舞弊調查，再回饋到舞弊預防，總共有下列四個Parts：
Part I ：金融舞弊常見態樣（概論）
Part II ：金融舞弊紅旗警訊（偵測）
Part III：金融舞弊調查實務（調查）
Part IV：金融舞弊預防實務（預防）
首先，引導學員進入舞弊的情境，然後分享察覺舞弊可能發生的徵兆，再追查舞弊的軌跡，確定涉弊的人、事、時、地、物，以進行後續課責。最後亦勿忘記取教訓，亡羊補牢，防止舞弊再次發生。
二、課程規劃：
F002系列每個Parts亦規劃4天，每天上下午各3小時，共計8堂之課程；每天皆有主題（詳附件一）；於規劃發想，係有感於台灣金融業界層出不窮的外部詐欺 (如國際盜刷組織、集團詐貸等)，以及內部舞弊 (如行員內神通外鬼、理專挪用資產)，一再衝擊民眾對於台灣金融體系的安全感與信任感，使得專研金融舞弊之F002系列課程遂應運而生，4天的課程分別如下：
Part I ：金融舞弊的內神與外鬼—銀行內控與偵辦實務解析
概論，將自新聞報導背後的舞弊真相，解析個案的舞弊手法與破弊之道，並深化防治職務舞弊的重要性。同時也藉由前檢察官暨法官豐富的偵辦經驗，分析金融舞弊案例法律觀點與內控建議。
Part II ：從虛擬資產詐騙到COSO內部控制
在偵測面，因應區塊鏈技術、AI和大數據等新興技術已為金融業帶來新的挑戰和機會，本系列課程亦從虛擬資產詐騙案件的解析，佐以真實個案探討，同時搭配COSO內部控制的框架深入研討，以助實務上的運用。
Part III：數位鑑識於金融資安及犯罪調查之運用
在調查面，將以金融業資安舞弊事件談營業秘密保護，以及資安防守策略與內部調查，同時提供數位鑑識技術在金融犯罪調查場景，以及在法庭的應用實例。
Part IV：以人工智慧協助防弊
在預防面，將運用實例解析人工智慧問題及ChatGPT的風險，除建議企業因應之道外，亦會從公平待客原則探討誠信經營、高齡金融剝削等熱門議題，並分享如何健全舉報機制、善用資訊科技來強化內部控制，達到有效的預防。
三、重量級講師：
本系列課程邀請的重磅講師群陣容堅強，幾乎都擁有舞弊防治專業界最難拿到的國際級黃金證照「舞弊稽核師 (CFE)」（全台目前取得這項證照的人數不超過3位數）！這4個Part、4天8堂課的8位講師將為從不同面向，有系統地介紹舞弊防治與鑑識的智識與實務，提升從業人員的專業能力，期達本會成立宗旨。
四、適合對象：
(一)各金融機構(含金控、銀行、證券、保險)之內控稽核、法遵法務、風險管理、財富管理或公務機關中負責內部控制、內部稽核、舞弊調查與公司治理之人員。
(二)金融業者相關公會及周邊單位主管及人員。
(三)舞弊稽核師、會計師、律師、政風、檢調、風險管理顧問等。
(四)對舞弊防治與調查等議題有興趣之人士。
五、 上課時間：113年1月至4月，每月第一個周五（4月遇連假順延一周）
(一)全系列課程計4天，每天上午及下午各3小時，共8堂課24小時。
(二)課程日期：本課程係全系列之第四天課程，於4/12（五）上課。
六、課程地點：台北市商業會B會議室（台北市中山區南京東路二段72號6樓）
位於捷運松江南京站1號出口左轉，步行約150公尺，過合江街及台肥大樓等即抵達
七、進修證明：本會為經主管機關核可之內部稽核人員持續進修訓練機構，參加本課程之內部稽核人員，依規定簽到及簽退者，每日經測驗合格，可取得持續進修時數6小時，本會將核發研習證明書。
八、 課程收費：
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報名選項 |
會員早鳥 （112/12/22前完成報名） |
會員 |
非會員 |
團體 （非會員2人以上同時報名） |
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單日課程/每日 |
2,800 |
3,000 |
3,500 |
3,300 |
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全系列課程（4日） |
8,800 |
9,500 |
11,000 |
10,500 |
說明:
1. 會員：係指正式申請加入台灣舞弊防治與鑑識協會並繳交會費者（個人入會費2,000元，年費2,000元，會員享有每年4次例會講演免費及各研討會優惠，其他詳情請詳官網）。
2. 報名時加入會員，立即享有會員價
3. 入會申請書請至官網 http://www.acfetaiwan.com.tw下載，或電郵索取，E-mail：secretary@acfetaiwan.org.tw
4. 團體：2人以上同時報名
5. 付款資訊：可於網路報名後直接線上刷卡，或匯款至如下帳戶：
台北富邦銀行中崙分行(012)
戶名：社團法人台灣舞弊防治與鑑識協會
帳號：590-10-2026324
（報名費用匯款後，請E-mail、傳真或電話告知匯款帳號末4碼。）
九、 報名時間及方式：
（一）報名時間：即日起至每堂課開課前3日止（會員早鳥價僅至112年12月22日（含當日）止），或於額滿提前截止報名。
（二）報名方式：
1.課程單位：以一日課程(六小時)為單位，可僅報名某一日之課程，亦可同時報名全系列(四日)課程（報名全系列課程享優惠價）。
2.報名資訊：報名時，請詳填E-mail及聯絡電話，俾利通知相關事宜
3.報名管道：
(1)於本協會官網報名，網址: http://www.acfetaiwan.com.tw
(2)電郵回傳報名：填妥報名表（如附件二），以電子郵件傳至本協會(secretary@acfetaiwan.org.tw)。
十、 補充事項及退費規範：
(一) 本協會保留修改、變更或停止課程之權利，相關異動以網站公告或開班通知為準。
(二) 開課前3日內不接受退費（如：周五上課，則最後退費時限為周二下午6點前）。
(三) 開課前4日前申請退費，收取手續費300元後退還餘款。
(四) 報名全系列課程者，退費規定同前，若就單日（或二日）退費，則就未退費日數（或已上過課程）以單堂課計價，再以所繳金額扣除未退費日數及前述手續費及金流處理費300元後退還餘款。
社團法人台灣舞弊防治與鑑識協會 敬邀
附件一：
「剷除金融舞弊之因應方略」系列課程 主題與課綱
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日期 |
Part／主題 |
課 綱 |
講 者 |
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1/5 (五) |
I：金融舞弊的內神與外鬼—銀行內控與偵辦實務解析
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• 職務舞弊防治的重要性 • 支付工具盜刷經典案例 • 理專挪用資產手法解析 • 當銀行內神遇到外鬼時 • 房貸詐貸案 • 行員及理專舞弊案 • 理專十誡 • 企業金融弊案 |
• Alan葉副總 金融業
• 蕭奕弘律師（前法官、檢察官） 蕭奕弘法律事務所主持律師 |
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2/2 （五） |
II：從虛擬資產詐騙到COSO內部控制
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• 詐騙手法演變 • 取得人頭帳戶手法演變及相關警訊 • 私鑰、公鑰、地址、錢包 • 主要虛擬通貨種類及瀏覽器 • 判斷高風險地址基本原則 • 理專挪用 • 詐貸/違法放貸 • 收受回扣 • 勾結詐騙 • 其他舞弊 |
• 張姿倩檢察官 南投地檢署檢察官
• 高智敏處長 億光電子稽核中心處長 |
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3/1 (五) |
III：數位鑑識於金融資安及犯罪調查之運用 |
• 鑑識科技應用方向 • 數位證據封存與還原 • 封存與還原基礎原理 • 法庭作證應用注意事項 • 金融業面臨之資安風險及挑戰 • 金融業營業秘密保護策略 • 金融業資安防守策略 • 營業秘密及資安事件舞弊內部調查 |
• 朱成光副總 安侯企管（股）公司執行副總經理
• 陳佳菁律師 理律法律事務所 初級合夥人 |
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4/12 (五) |
IV：人工智慧協助防弊 |
• 人工智慧簡介 • 資料分析在各領域的應用 • 人工智慧的風險 • Trustworthy AI 與各國發展 • 現行法規與監管框架 • 誠信經營原則與高齡金融剝削 • 以數據分析協助偵測風險行為 • 健全的舉報與調查機制 |
• 曾韵副總 安永諮詢服務（股）公司 執行副總
• 楊怡芳副總 勤業眾信聯合會計師事務所 執行副總 |
每日上課六小時，早上9:00-12:00，下午13:00-16:00
附件二：
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報 名 表 |
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活動名稱 |
「剷除金融舞弊之因應方略」系列課程 Day4金融舞弊預防實務（預防） 以人工智慧協助防弊 |
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報名課程/日期 |
Part IV(4/12) |
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參加人姓名 |
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單位全銜及職稱 |
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聯絡電話 |
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匯款末五碼 (如已付款) |
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類別 |
☐ 會員 |
☐ 非會員 |
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☐團體（請分別填寫報名表，並註明其他參加人員姓名，以便核對） |
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是否願意接受本會研討會活動訊息通知？ ☐ 是 ☐ 否 |
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煩請填妥報名表後，回傳至下列電子郵件完成報名：secretary@acfetaiwan.org.tw
聯絡資訊：社團法人台灣舞弊防治與鑑識協會 02-2556-5988#68