「剷除金融舞弊之因應方略」系列課程（F002全科，共四天）

社團法⼈台灣舞弊防治與鑑識協會

剷除金融舞弊之因應方略系列課程 簡章

一、課程緣起：

台灣舞弊防治與鑑識協會，同時亦為國際舞弊稽核師協會（Association of Certified Fraud Examiner, ACFE）授權在台灣成立的分會，成立宗旨之一，是在推廣舞弊防治與鑑識相關的專業知識。本會首次推出系列課程，期對有興趣、有需求的人士提供服務。

F001與F002系列課程之設計，始自概論，先說明舞弊及鑑識會計的基本知識，接下來，即有舞弊偵測、舞弊調查，再回饋到舞弊預防，總共有下列四個Parts：

Part I ：金融舞弊常見態樣（概論）

Part II ：金融舞弊紅旗警訊（偵測）

Part III：金融舞弊調查實務（調查）

Part IV：金融舞弊預防實務（預防）

首先，引導學員進入舞弊的情境，然後分享察覺舞弊可能發生的徵兆，再追查舞弊的軌跡，確定涉弊的人、事、時、地、物，以進行後續課責。最後亦勿忘記取教訓，亡羊補牢，防止舞弊再次發生。

二、課程規劃：

F002系列每個Parts亦規劃4天，每天上下午各3小時，共計8堂之課程；每天皆有主題（詳附件一）；於規劃發想，係有感於台灣金融業界層出不窮的外部詐欺 (如國際盜刷組織、集團詐貸等)，以及內部舞弊 (如行員內神通外鬼、理專挪用資產)，一再衝擊民眾對於台灣金融體系的安全感與信任感，使得專研金融舞弊之F002系列課程遂應運而生，4天的課程分別如下：

Part I ：金融舞弊的內神與外鬼—銀行內控與偵辦實務解析

概論，將自新聞報導背後的舞弊真相，解析個案的舞弊手法與破弊之道，並深化防治職務舞弊的重要性。同時也藉由前檢察官暨法官豐富的偵辦經驗，分析金融舞弊案例法律觀點與內控建議。

Part II ：從虛擬資產詐騙到COSO內部控制

在偵測面，因應區塊鏈技術、AI和大數據等新興技術已為金融業帶來新的挑戰和機會，本系列課程亦從虛擬資產詐騙案件的解析，佐以真實個案探討，同時搭配COSO內部控制的框架深入研討，以助實務上的運用。

Part III：數位鑑識於金融資安及犯罪調查之運用

在調查面，將以金融業資安舞弊事件談營業秘密保護，以及資安防守策略與內部調查，同時提供數位鑑識技術在金融犯罪調查場景，以及在法庭的應用實例。

Part IV：以人工智慧協助防弊

在預防面，將運用實例解析人工智慧問題及ChatGPT的風險，除建議企業因應之道外，亦會從公平待客原則探討誠信經營、高齡金融剝削等熱門議題，並分享如何健全舉報機制、善用資訊科技來強化內部控制，達到有效的預防。

三、重量級講師：

本系列課程邀請的重磅講師群陣容堅強，幾乎都擁有舞弊防治專業界最難拿到的國際級黃金證照「舞弊稽核師 (CFE)」（全台目前取得這項證照的人數不超過3位數）！這4個Part、4天8堂課的8位講師將為從不同面向，有系統地介紹舞弊防治與鑑識的智識與實務，提升從業人員的專業能力，期達本會成立宗旨。

四、適合對象：

(一)各金融機構(含金控、銀行、證券、保險)之內控稽核、法遵法務、風險管理、財富管理或公務機關中負責內部控制、內部稽核、舞弊調查與公司治理之人員。

(二)金融業者相關公會及周邊單位主管及人員。

(三)舞弊稽核師、會計師、律師、政風、檢調、風險管理顧問等。

(四)對舞弊防治與調查等議題有興趣之人士。

五、 上課時間：113年1月至4月，每月第一個周五（4月遇連假順延一周）

(一)全系列課程計4天，每天上午及下午各3小時，共8堂課24小時。

(二)課程日期：規劃於113年1月至4月之每月第一個周五上課（註：4月遇連假順延一周），分別為1/5（五）、2/2（五）、3/1（五）及4/12（五）。

六、課程地點：台北市商業會B會議室（台北市中山區南京東路二段72號6樓）

位於捷運松江南京站1號出口左轉，步行約150公尺，過合江街及台肥大樓等即抵達

七、進修證明：本會為經主管機關核可之內部稽核人員持續進修訓練機構，參加本課程之內部稽核人員，依規定簽到及簽退者，每日經測驗合格，可取得持續進修時數6小時，本會將核發研習證明書。

八、 課程收費：

說明:

1.   會員：係指正式申請加入台灣舞弊防治與鑑識協會並繳交會費者（個人入會費2,000元，年費2,000元，會員享有每年4次例會講演免費及各研討會優惠，其他詳情請詳官網）。

2.    報名時加入會員，立即享有會員價

3.  入會申請書請至官網 http://www.acfetaiwan.com.tw下載，或電郵索取，E-mail：secretary@acfetaiwan.org.tw

4.     團體：2人以上同時報名

5.    付款資訊：可於網路報名後直接線上刷卡，或匯款至如下帳戶：

台北富邦銀行中崙分行(012)

戶名：社團法人台灣舞弊防治與鑑識協會

帳號：590-10-2026324

（報名費用匯款後，請E-mail、傳真或電話告知匯款帳號末4碼。）

九、 報名時間及方式：

（一）報名時間：即日起至每堂課開課前3日止（會員早鳥價僅至112年12月22日（含當日）止），或於額滿提前截止報名。

（二）報名方式：

1.課程單位：以一日課程(六小時)為單位，可僅報名某一日之課程，亦可同時報名全系列(四日)課程（報名全系列課程享優惠價）。

2.報名資訊：報名時，請詳填E-mail及聯絡電話，俾利通知相關事宜

3.報名管道：

(1)於本協會官網報名，網址: http://www.acfetaiwan.com.tw

(2)電郵回傳報名：填妥報名表（如附件二），以電子郵件傳至本協會(secretary@acfetaiwan.org.tw)。

十、 補充事項及退費規範：

(一)   本協會保留修改、變更或停止課程之權利，相關異動以網站公告或開班通知為準。

(二)  開課前3日內不接受退費（如：周五上課，則最後退費時限為周二下午6點前）。

(三)  開課前4日前申請退費，收取手續費300元後退還餘款。

(四)  報名全系列課程者，退費規定同前，若就單日（或二日）退費，則就未退費日數（或已上過課程）以單堂課計價，再以所繳金額扣除未退費日數及前述手續費及金流處理費300元後退還餘款。

社團法人台灣舞弊防治與鑑識協會 敬邀

 附件一：

                                    F002 誠信經營(反舞弊)系列課程   主題與課綱

每日上課六小時，早上9:00-12:00，下午13:00-16:00

附件二：

煩請填妥報名表後，回傳至下列電子郵件完成報名：secretary@acfetaiwan.org.tw

聯絡資訊：社團法人台灣舞弊防治與鑑識協會 02-2556-5988#68