金融舞弊近年常見態樣及其防治

日期／講題

講師及大綱

7/25（五）

如何善用專家協助偵防及調查舞弊

上午：如何優化檢舉制度-李秉錡律師/天衡國際法律事務所主持律師

•             如何落實舉報機制

1.      何謂背信？法律責任為何？

2.      公益揭弊者保護法

3.      如何優化檢舉制度

•             實例分享

下午：專家如何協助釐清交易事實-陳麗秀會計師/偉盛聯合會計師事務所所長

•             企業應如何面對員工舞弊，並有效執行內部調查

•             當面臨爭訟事件，外部專家可以協助釐清事實

•             實例分享

8/30（六）

訴訟鑑定探討及法庭運用實務

上午：鑑識會計專業在我國法院實務扮演的角色-謝祥揚合夥律師/萬國法律事務所

1. 證人 vs. 專家證人 vs. 鑑定人：概念區辨

2. 訴訟程序及詰問流程

3. 專家在法院：專業適格與責任風險

4. 案例研討

下午：法庭溝通實作演練-羅秉成律師（台灣冤獄平反協會理事長）、謝祥揚律師（萬國法律事務所合夥律師）

課前提供鑑識會計服務報告書，請學員於課程前事先閱讀。

1. 專業人員溝通技巧

2. 小練習：由學員分組練習，嘗試向同組學員說明鑑識會計服務報告書的內容

3. 實作演練：隨機抽取學員接受律師詰問

10/31（五）

金融舞弊近年常見態樣及其防治

上午：虛擬資產詐騙-張姿倩檢察官/南投地檢署

•             加密貨幣的基本概念

1.      區塊鏈

2.      各種加密貨幣

3.      地址

•             美國三大加密貨幣法案

•             加密貨幣舞弊案件

1.      FTX倒閉

2.      受FTX牽連的STEAKER案

3.      王牌交易所案件

4.      幣托案件

5.      Xrex案件

•             企業投資加密貨幣的風險與預防

下午： 揭開金融詐騙的面紗–從金融詐欺趨勢談台灣金融機構的防詐韌性- Alan葉副總經理/商業銀行

•             內部詐欺–防治職務舞弊的重要性

1.      國家報告

2.      舉報機制調查報告

3.      理專挪用資產案例

•             外部詐欺–科技防禦偵測實務分享

1.      淺談AI與資料科學

2.      運用AI科技防禦實例

3.      台版地面師詐騙

4.      虛擬貨幣詐騙

11/28（五）

資訊安全及營業秘密事件舞弊偵防及內部調查

上午：資訊安全與鑑識科技-朱成光副總經理/安侯建業會計師事務所(KPMG)

•              鑑識科技之應用

•              數位證據之證據能力及證明力

•              企業針對數位鑑識之需求

•              數位科技調查實例解析

下午：營業秘密事件舞弊偵防及調查-陳佳菁合夥律師/ 理律法律事務所

•              營業秘密保護策略

•              營業秘密舞弊事件之有效偵防

•              企業購併案件相關之智慧財產權爭議